党的二十届三中全会、中央金融工作会议强调，要完善高水平对外开放体制机制、着力推进金融高水平对外开放。

　　高水平对外㊣开放离不开高质量的跨境金融服务。随着双向开放的不断深入，经营主体对跨境贸易和投融资便利化提出了更高的要求。为营造“越诚信越便利”的用汇环境，同时压实银行跨境资金风险“第一道防线年底，国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）发布《银行外汇展业管理办法（试行）》（以下简称《办法》），通过构建银行外汇展业通用框架，进一步细化和明确事前、事中、事后各环节㊣银行展业✅标准，提升银行外汇展业能力。为推动银行规范高效实施改革，2024年，国家外汇局又相继出台三项配套法规文件，并指导全国外汇市场自律机制发布三项行业指引规范，构建了“1+6”银行外汇展业改革制度体系，护航外汇展业改革不断提质扩面。

　　在业务发展方面，银行需要提升对优质客户的识别能力和服务能力，对接国㊣际规则，提供高效便捷、系统集成的外㊣汇服务，满足客户各类型跨境交易活动需求。近年来国家外汇局大力推动的跨境贸易和投融资便利化改革取得积极成效，但市场经营主体反映便利化政策落实尚存在“最后一公里”问题，银行把握不准展业边界，便利化业务存在“不会办”“不敢办”“加码办”情况，影响了合规经营主体对外汇便利化政策的微观感受。

　　在风险管理方面，传统以抽查为主的风险排查方式难以真正减轻企业负担，与实现合规企业业务办理便捷高效、“无事不扰”的目标存在一定差距。银行需要合理分配外汇展业资源，提升风险识别能力，从传统的事中逐笔交易审核转向以“了解客户、了解业务、尽职审查”为核心的全周期管理，更加注重实质真实和穿透审核。在这一过程中，银行急需一㊣套适用于主要外汇业务㊣的通用规则，整合现行各类型业务真实性审核要求、明确责任边界和尽职免责原则，促进外汇便利化业务“能干、愿干、敢干”。

　　借鉴风✅险为本、全流程展业的国际通行做法，国家外汇局出台了《办法》，自2024年1月起施行。国家外汇局有关负责人表示，当前外汇管理正转向以银行展业审查为主、外汇局侧重风险监测处置的模式。《办法》及后续配套法规文件和指引紧扣银行这一资金枢纽、管理枢纽，形成了统筹安全与开放的基础性机制性安排，既能释放银行活力，不断✅提高外汇服务水平，又能压实银行跨境资金风险防范责任，做到风险早识别、早发现、早处置。

　　通览《办法》，推进商业银行外汇业务流程再造是核心内容。通过构建包含事前客户识别与分类、事中差异化审查、事后监测报告的全流程展业框架，推动银行外汇展业从事中逐笔单证审核转向风险为本的全流程管理。按照《办法》，事前要求银行对客户开展必要的尽职调查并动态更新，落实银行“了解客户”责任，支持银行结合自身风险管理要求进行客户分类。事中要求银行根据客户分类实施差异化审核措施，明确一类客户可凭指令办理外汇业务、二类客户由银行按“风险为本”和“实质重㊣于形式”原则审查、三类客户㊣由银行根据风险状况强化审核措㊣施。事后要求银行依托系统建立合规风险监测分析机制并及时开展风险监测，发现外汇风险交易应上报并酌情采取相应管控措施。总的来看，外汇展业改革通过把识别企业等工作做到“前面”，并加强事后风险监㊣测，打破了既往“防风险”对事中环㊣㊣节的路径依赖，为进一步提升㊣事中业务办理“便利化”创造空间，银行可以在日常业务办理时对优质客户✅大胆㊣释放便利，在“管得住”的前✅提下实现“放得开”。

　　国家外汇局有㊣关负责人表示，银行外汇展业改革主要围绕更加重视机制建设、更好发挥银行自主管理能力、更加提升外汇管理政策系统集成性三个思路展开。

　　更加重视机制建设在合规管理中的作用。综观我国之前的外汇管理㊣法规，多侧重于规范具体审核行为，即对外汇业务流程性、具体操作性规定较多，而对银行内控制✅度、系统建设、人员资质等机制性安排的要求较少。从国际通行做法来看，金融管理部门特别重视银行自身的风控机制建设，力求将风险识别和控制要求内嵌到银行自身管理基因，从风险本源角度施策，更加注重“治本”。此次外汇展业改革借鉴“风险为本”管理理念，凸显风险预防而非风险发生后被动处置，以商业银行总行为抓手，强调在银行端形成包含外汇业务内控制度建设、系统支撑和人员保障的顶层设计，监管重点从“管行为”向“建机制”延伸，确保外汇管理要求融入银行自身风控安排和业务流程，对政策有效传导和执行形成机制保障。

　　更好发挥银行自主管理能力。此次外汇展业改革改变了过去由外汇局定业务行为标准、银行被动执行审核措施的方式，转向由外汇局明确银行管理目标和义务框架，进一步引导银行挖掘自㊣身的管理资源，自主决定本行风险管理策略，从而压实了银行的主体责任，实现“尽职免责、失职追责”。《办法》授权银行可对不同客户实施差异化审核，赋予了银行更大业务自主权，有助于激发银行活力，银行可以结合客户风险特征有效分配审核资源，为优质客户提供便利化、个性化、定制化服务。同时调动银行自主管理能力，客户分类、审核措施、风险预警标准等核心规则均由银行结合本行风险管理策略确定，改进规则监管模式下银行被动执行、审核易流于形式等问题，更加关注客户身份与业务匹配度及商业逻辑合理性等“实质”审核内容，提升风险管理㊣㊣质效。

　　更加提升外汇管理政策系统集成性。传统管理模式下，有关银行外汇业务审核的要求散见于不同类别业务的法规中，系统性不足，不利于经营主体理解执行。《办法》全面梳理现行外汇㊣管理法规关于业务真实性审核要求，不区分具体㊣㊣业务类别，提炼形成银行外汇业务办理整体框架和通用规则，便于经营主体理解，也便于银行执行。对于优质客户，银行凭其指令办理外✅汇资金收付和结售汇业务，客户享受的便利化业务范围更广泛，实现一次评级、全面受惠。对于风险监测，银行监测面覆盖所有客户，满足外汇管理各项政策关于事后监测和报告的要求，实现一个系统整体筑牢风控基础。

　　为企业“减负”，促进“越诚信越✅便利”。改革后，优质客户✅外汇业务无须“单单审”“逐笔核”，业务平均办理时间缩短㊣50%～75%，节省了大量资料准备和业务沟通方面的人力投入，运营成本和“脚底”成本明显压降，让企业实实在在地感受到了便利高效。同时，展业改革倡导“越诚信越便利”，鼓励企业诚信经营、规范管理，银行在对企业“真了解、真信任”基础上简化流程，契合营造良好营商环境的高质量发展要求。

　　为银行“增效”，提高客户识别和服务能力。《办法》推动银行丰富、整合信息资源，形成全方位多维度客户画像和“机控+人工”的客观评分体系。这一机制帮助银行盘清家底，提升银行客户识别能力，在“看得清、说得明”的前提㊣下识别发掘了一批潜在好客㊣户，特别是纳入了一批合规经㊣营的中小企业、民营企业。数据显示，截至2024年末，改革银行已纳入各类型优质㊣客㊣户1.8万户，凭指令办理跨境收支业务超2600亿美元，便利化业✅务覆盖面显著提升。基于“了解客户”，银行还可以针对不同客户需求创新定制多样化便利化服务产品，精准适配特定群体，已有银行为优质外贸企业叠加✅资金支持服✅务，提供“优汇展业贷”授信，提升外汇服务深度和企业㊣获得感。

　　为监管“提质”，有效✅提升了风险防控质效。外汇展业改革前，外汇管理法规虽普遍要求“了解客户”“跟踪监测”“及时报告风险和问✅题”，但执行模式和标准不够清晰，银行落地质量参差不齐。《办法》推动银行围绕风险监测形成系统人工智能教育数字化、人员保障，有力支撑风险识别和控制。国家外汇局相关人士表示，事后监测系统全面、及时回溯跨境交易，“技防”与“人防”相结合，做到了“数据㊣㊣多✅跑路、企业少跑路”，相较于原来以抽查为主的监测方式，监测范围和精准度都显著✅提升，做到“有风险、无处跑，不违规、不打扰”。改革实施㊣㊣以来，银行发挥风险探头作㊣用，向各级外汇局报送的外汇风险交易报告涉及、骗取出口退税等违法违规活动，部分已作为线索移交当地公安、税务等部门立案查处，监管效能显著提升，初步实现了异㊣常交易早识别、早处置。

　　《办法》是指导银行开展外汇展业改革的一项基础性、框架性制度。一年来，随着越来越多的银行参与改革，为减少试错、确保规㊣范性，精细化指导重点环节操作规范以及系统化建设标准的呼声越来越强烈。在认真总结改革经验、广泛征求银行意见基础上，国家外汇局持续做深做实改革指导，出台三项配套法规文件，并指导全国外汇市场自律机制发布三项行✅业指引规范，与《办法㊣㊣》共同形成“1+6”展业改革制度体系，全流程指导和推动银行外汇展业改革工作。

　　从内✅容上看，《银行外汇展业客户尽职调查工作指引》规范外汇业务客户尽职调查范围、频率，鼓励银行复用行内数据并结合自✅身情况拓展尽职调查内容；《客户外汇合规风险等级分类指引》明确客户分类的基本维度和参考要素，指导银行形成科学、系统的分类体系，促进不同银行间客户分类标准客观、公允；《银行外汇风险交易监测体系建设指引》梳理事后监测体系建设涉及的监测标准、管理保障等内容，提出建设方法及要点。《银行外汇风险交易报告管理办法（试行）》，规范银行风险交易报告报送范围、渠道、处置流程等，明确“谁来报、报什么、怎么报”；《银行外汇风险交易报告数㊣据采集规范（试行）》明确信息采㊣集技术路径；《银行外汇业务尽职免责规定（试行）》明确尽职免责适用情形和申述评议流程要求，指导银行案件评议工作。上述配套制度基本涵盖了当前银行外汇展业改革对业务规范化的需求，有利于改革不断提质扩面。

　　配套制度设计兼顾制度科学性与可行性。国家外汇局相关人士表㊣示，在立法思路上，注重统筹监管目标与市场成本，平衡银行展业成本与政策整体收益。既不放松风险底线，片面将便利了多少客户作㊣为改革成果；也不搞风险扩大化，要求银行不计投入搞客户尽职调查和风险监测。在立法方法上，践行“从市场中来，到市场中去”。充分㊣总结前期中国银行等4家试点银行改革经验，梳理形成符合银行管理逻辑与操作实践的展业要求。比如，对于客户尽职调查要素，结合各家银行实践按“最小必要”原则梳理，确保大部分信息可通过行内复用获取，减轻银行客户尽职调查压力。在立法形式上，保持灵活多元，提升制度稳定性。考虑到改革处于推广阶段，银行新旧业务模式转换需要一定过渡期，此次客户尽职调查指引等三项制度由外汇市场自律机制以行业规范形式发布，作为“最佳实践”供业内参㊣考。后续国家外汇局将结合银行实践进一步优化政策设计，相关展业标准进一步成熟、稳定后再以规范性文件形式发布。

　　一是畅通政策传导。围绕新发布的六项银行外汇展业改革配套制度，组织政策解读和宣传培训，指导银行完善改革重点环节流程设计和系统建设，保障改革有效落地实施。特别是《银行外汇业务尽职免责规定（试行）》，这是国家外汇局公正执法、促进银行勤勉尽职的一项重要举措，市场各方高度关注。外汇局将组织做好对银行各级机构的宣传解读，确保银行了解适用条件和程序，知悉自身权益；同时会同自律机制规范操作，保障政策平稳、顺畅落地实施，把好事办好。

　　二是有序组织扩围。尊重银行跨境业务规模、展业模式调整成本等方面客观差异，《办法》试行阶段基于银行自愿前提推进，逐步扩大外汇展业改革覆盖面，惠及更多企业。在银行系统改造、流程完善过程中，各级外汇局给予了辅导和支持，目前已在主要法人银行所在地建立辅导团队，对接相关银行开展准备工作。未来将按照“成熟一家、启动一家”原则扩围，确保改革推动有序、保障有力。

　　三是强化风险监测。依托改革，各级外汇局全面拓展外汇业务风险监测范围和网络，指导银行夯实大数据分析基础，深挖科技赋能潜力，更好发挥风险“探头”作用，以更高水平风险防✅控保障更高水平金融开放。■

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